Контрольные по Налогам и налогообложению для НГУЭУ. Чтобы купить контрольную работу, нужно отправить запрос:

Код работы 566 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 1, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1.  Организация А осуществляет реализацию товаров через комиссионера – организацию В – по договору комиссии. В течение налогового периода организацией А было реализовано товаров на сумму 826 000 рублей, в том числе НДС. Комиссионное вознаграждение комиссионера составило 118 000 рублей, в том числе НДС. Комиссионер участвует в расчетах в соответствии с условиями договора. В рассматриваемом периоде на расчетный счет комиссионера было перечислено от покупателей, кроме 826 000 рублей, еще 100 000 рублей в виде авансовых платежей. Определите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет комитентом и комиссионером по указанным операциям.
Ситуационная (практическая) задача №2.  Организация осуществляет забор воды из реки Дон в Центральном экономическом районе. Фактический объем забора воды за налоговый период составил 775000 куб. метров, в том числе в пределах установленного лимита водопользования – 695000 куб. метров. Сброс сточных вод в водный объект произведен в размере 220000 куб. метров. Определите сумму водного налога за налоговый период.
Тестовое задание

Код работы 19 – НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 3, цена 300 рублей
Задание №1. За год предприятием были осуществлены следующие операции: отгружена продукция (сантехника) покупателям по ценам без НДС на сумму 16800 тыс. руб.  На расчетный счет поступили  авансы от покупателей  708 тыс. руб., пени и штрафы от поставщиков за нарушение договоров- 40 тыс. руб.
Задание №2. Организация осуществляет с 28 июля текущего года розничную торговлю в магазине с площадью торгового зала  100 кв.м.  За 3 квартал начислены и уплачены отчисления в ПФ РФ по обязательному пенсионному страхованию- 80 тыс. руб., оплачены больничные листы за счет средств работодателя- 10 тыс. руб.Справка: К2=1. К1- применить к текущему году. Исчислите единый налог на вмененный доход за 3 квартал.
Тестовая часть.

Код работы 693 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 2, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. Организация занимается импортом товаров и реализацией их на территории РФ. В налоговом периоде организация ввезла товар, таможенная стоимость которого составила 200 тыс. рублей. Условная ставка таможенной пошлины – 15%. После уплаты необходимых таможенных платежей, товар был выпущен в свободное обращение на территории РФ. В этом же периоде организация реализовала весь товар, сделав торговую наценку 40%. Определить: НДС при ввозе товаров и НДС к уплате в бюджет по реализации товаров на территории РФ за налоговый период.
Ситуационная (практическая) задача №2. Рыбохозяйственная организация получила лицензии сроком на три месяца на лов рыбы в Белом море в следующих количествах: треска – 25000 тонн, камбала – 120000 тонн, пикша – 85000 тонн, морской окунь – 72000 тонн. Организация является поселкообразующей. Исчислите сумму сбора за пользование объектов водных биологических ресурсов и определите сроки его уплаты.
Тестовые задания:
1. К федеральным налогам и сборам относится:
2. Из перечисленных ниже лиц плательщиками НДС являются:
3. Операции, не являющиеся объектом обложения акцизами это:
4. Доход, распределяемый в пользу налогоплательщика при его участии в простом товариществе:
5. Суд или судья освободить гражданина от уплаты государственной пошлины:
6. Объектами налогообложения по транспортному налогу являются:
7. Освобождаются от налогообложения в отношении имущества, используемого по основному виду деятельности:
8. В состав совокупного дохода физических лиц включаются:
9. Объекты обложения по земельному налогу:
10. Объектом обложения при упрощенной системе налогообложения признаются:

Код работы 694 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 3, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. Ликеро-водочный завод за налоговый период совершил следующие операции:
- реализовал партию алкогольного напитка – 100 коробок по 20 бутылок емкостью 0,5 литра, с объемной долей этилового спирта 40%;
- реализовал партию вина-шампанского – 50 коробок по 12 бутылок емкостью 0,75 литра;
- приобрел 96% этиловый спирт – 300 литров и полностью использовал его для производства алкогольной продукции.
Определить сумму акциза, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период.
Ситуационная (практическая) задача №2. Организация за налоговый период добыла 250000 тонн торфа. Реализовано 230000 тонн. Выручка составила 2760000 рублей. Организация самостоятельно за счет собственных средств осуществила поиск и разведку данного месторождения. Определите налоговую базу по НДПИ и исчислите сумму налога.
Тестовые задания:
1. К региональным налогам относится:
2. Из перечисленных ниже лиц плательщиками НДС не являются:
3. Сумма акциза по подакцизным товарам, на которые установлены твердые ставки, определяется как:
4. Не входят в группировку расходов, связанных с производством и реализацией:
5. Государственная пошлина устанавливается
6. Объектами налогообложения по транспортному налогу не являются:
7. Если организация создана во втором полугодии, то среднегодовая стоимость имущества определяется исходя из:
8. В совокупный доход физических лиц не включаются:
9. Объектом обложения по земельному налогу не является:
10. Объектом обложения НДПИ признаются:

Код работы 37 - НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 4 цена 300 рублей
1.1. Ситуационная (практическая) задача № 1. Организация занимается производством продукции, операции, по реализации которой, как подлежат обложению НДС (1 вид), так и освобождаются от обложения НДС (2 вид). В январе текущего года организация приобрела объект основных средств по цене 177 тыс. рублей (в счете-фактуре НДС выделен), и ввела его в эксплуатацию. В течении налогового периода это оборудование было использовано для производство продукции, операции по реализации которой как подлежат (1 вид), так и не подлежат обложению НДС (2 вид). За период было отгружено продукции 1 вида стоимостью 100 тыс. рублей, продукции 2 вида – 200 тыс. рублей. Определить НДС к уплате в бюджет за налоговый период.
1.3. Ситуационная (практическая) задача № 2. Работнику организации Иванову Т.Н. за налоговый период были начислены следующие виды выплат:
- ежемесячный оклад – 25 тыс. рублей; - в марте и августе материальная помощь по 3 тыс. рублей; - компенсация за неиспользованный отпуск (октябрь) 30 тыс. рублей;
Определить сумму НДФЛ за налоговый период Иванова Т.Н., если он имеет двух несовершеннолетних детей.
2. Тестовые задания
3. Библиографический список.

Код работы 08/2 – НГУЭУ Налоги и налогообложение,  вариант 4, цена 300 рублей
Задание 1. В ООО «Прима» за 1 квартал были реализованы хлебопродукты на сумму 6 млн. 600 тыс. руб. за безналичный расчет, с НДС. Передан сахар своей столовой безвозмездно на сумму 3 тыс. руб. без НДС. Получены авансы от покупателей 44 тыс. руб. (за  хлебопродукты).
В этом же периоде предприятие отразило операции:
- оприходовало  муку на сумму 5500 тыс. руб. включая  НДС;
- получены и учтены счета-фактуры за транспортные услуги на 80 тыс. руб., без учета НДС; 
- учтена в расходах арендная плата согласно договору - 70,8  тыс. руб.,  включая  НДС.
Требуется исчислить НДС к уплате в бюджет за 1 квартал.
Задание 2. ООО «Синеморье» занимается добычей калийной соли. В мае добыто было 300 тонн соли, которая была реализована:
- на внутреннем рынке – 220 т. по цене 236 руб. за 1т. с учетом НДС;
- на внешнем рынке (в Киргизию) – 80 т. по цене  250 руб. за 1т. без НДС.
Определите НДПИ за налоговый период.
Тестовая часть. Вопросы: 1-10.

Код работы 216 НГУЭУ Налоги, вариант 5, цена 300 рублей
Ситуационная (практическая) задача №1. Табачная фабрика реализовала за налоговый период:
- 50 тыс. сигарет с фильтром и установила максимальную розничную цену за пачку (20 сигарет) – 30 рублей;
- 4 тыс. сигарет с фильтром и установила максимальную розничную цену за пачку (20 сигарет) – 100 рублей.
Определить сумму акциза к уплате в бюджет за период и долю акциза в цене за пачку.
Ситуационная (практическая) задача №2. В суде общей юрисдикции рассматривается исковое заявление имущественного характера. Цена иска определена в размере 1750000 рублей. Истцами выступают два физических лица, одно из которых – инвалид второй группы. Рассчитайте размер государственной пошлины, подлежащей уплате истцами.
Тестовые задания
1. Лицо, на которое возложена обязанность по исчислению, уплате налога:
2. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС предоставляется на период:
3. К подакцизным товарам не относятся:
4. В соответствии с главой 25 НК РФ налогоплательщики начисляют амортизацию:
5. Пошлина, внесенная за регистрацию акта о расторжении брака, по решению суда:
6. Налоговые ставки по транспортному налогу установлены:
7. При передаче имущества по договору аренды оно включается в налоговую базу:
8. Стандартный налоговый вычет у налогоплательщика на каждого ребенка возрастом:
9. Не облагаемая земельным налогом сумма на одного налогоплательщика особой категории на территории одного муниципального образования составляет:
10. Налоговая база по НДПИ (кроме угля, нефти, газа) определяется как: 

Код работы 305 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 6, цена 350 рублей
Ситуационная (практическая) задача №1. Организация за налоговый период реализовала товаров стоимостью 2800000 рублей. Расходы на производство товаров составили 1900000 рублей, в том числе расходы на приобретение призов во время рекламной кампании – 31000 рублей, сверхнормативные расходы на оплату суточных по командировкам – 20000 рублей. Кроме того, реализовано два транспортных средства: - автомобиль – 30 июня по цене без НДС 60000 рублей, первоначальная стоимость – 100000 рублей, сумма амортизационных отчислений – 20000 рублей, срок эксплуатации – два года, срок полезного использования – 10 лет; - трактор –25 ноября по цене без НДС 70000 рублей, первоначальная стоимость – 120000 рублей, сумма амортизационных отчислений – 75000 рублей, срок эксплуатации – пять лет, срок полезного использования – 8 лет.
В предшествующем периоде организация имела убыток в сумме 50000 рублей.
Исчислите налог на прибыль, подлежащий уплате в бюджет за налоговый период.
Ситуационная (практическая) задача №2. Участник общества получил от организации доход при распределении прибыли, остающейся после налогообложения, - 42500 рублей, пропорционально принадлежавшей ему доле в уставном капитале организации. При ликвидации организации ему была выплачена сумма 120000 рублей, превышающая его взнос в уставный капитал на 80000 рублей.
Определите размер дивиденда, полученного участником общества и сумму НДФЛ.
Тестовые задания:
1. Лицо, на которое возложена обязанность по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налога в бюджет:
2. Операция реализации, необлагаемая НДС – это:
3. Налоговый период по акцизам:
4. К представительским расходам не относятся затраты:
5. Исковые заявления, носящие одновременно имущественный и неимущественный характер, оплачиваются пошлиной по ставкам:
6. Налоговым периодом по транспортному налогу признается:
7. Сумма авансового платежа по налогу на имущество организаций исчисляется в размере:
8. При продаже жилого дома имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной при продаже, если дом находился в собственности налогоплательщика:
9. Ставки земельного налога:
10. Налоговая база по НДПИ по углю, нефти и газу определяется как:

Код работы 695 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 7, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. Организация осуществляет продажу товаров, которые закупаются в другой организации и перепродаются. Данные о финансовых результатах фирмы за налоговый период следующие (без НДС):
1. Продано товаров на сумму 9000000 рублей. Получено от покупателей денежных средств в оплату отгруженных товаров – 8200000 рублей.
2. Стоимость всех приобретенных товаров этого вида 5000000 рублей.
Дополнительно уплачено 300000 рублей за их доставку на склад. По состоянию на конец года 20% товара осталось непроданным.
3. Работникам, занятым на продажах этих товаров, начислена зарплата – 500000 рублей. Административному персоналу начислена зарплата – 200000 рублей.
4. Амортизация торгового оборудования составила 228000 рублей. Амортизация прочих основных средств общехозяйственного назначения составила 112000 рублей.
5. Представительские расходы составили 45000 рублей.
6. Расходы на рекламу товаров этого вида составили 200000 рублей (половина этой суммы относилась к стоимости призов, вручаемых победителям массовых рекламных компаний).
7. За год был начислен налог на имущество организации в сумме 12000 рублей.
8. Убыток прошлого года составил 2500000 рублей.
Составьте расчет по налогу на прибыль организации за налоговый период.
Ситуационная (практическая) задача №2. Физическое лицо обратилось в нотариальную государственную контору за удостоверением доверенностей на право пользования автомобилем сыну и зятю.
Рассчитайте размер государственной пошлины, подлежащей уплате физическим лицом. Назовите срок уплаты.
Тестовые задания:
1. Какие виды налогов и сборов устанавливаются в РФ:
2. Не подлежит обложению НДС:
3. Ставки акцизов устанавливаются:
4. Сомнительная задолженность со сроком возникновения свыше 90 дней в сумму создаваемого резерва:
5. При принятии судом решения о праве наследования имущества пошлина начисляется судом исходя из:
6.Законодательные (представительные) органы субъектов РФ, вводя транспортный налог, определяют:
7. Ставка налога на имущество организаций устанавливается:
8. Налоговый период по НДФЛ установлен как:
9. Максимально допустимые ставки земельного налога, установленные НК РФ, определены:
10. Количество добытого ископаемого определяется:

Код работы 696 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 8, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. ООО «Мечта» является малым предприятием и занимается оказанием услуг по пошиву одежды. В марте текущего года оно решило перейти на упрощенную систему налогообложения.
Определите суть упрощенной системы налогообложения. Каким критериям должно соответствовать ООО «Мечта для перехода на упрощенную систему? С какого срока предприятие сможет осуществлять учет по упрощенной системе? Какие действия должна осуществить организация и какие документы необходимо представить в соответствующие органы?
Ситуационная (практическая) задача №2. Физические лица (отец и сын) имеют во владении земельный участок на правах общей долевой собственности, используемый для ведения личного подсобного хозяйства. Доля отца составляет 60%, доля сына – 40%. Площадь земельного участка – 2150 кв. метров, кадастровая стоимость – 20000 рублей за га. Определите сумму земельного налога, который необходимо уплатить физическим лицам за налоговый период с разбивкой по срокам. Примените ставки налога, установленные по месту вашего проживания.
Тестовые задания:
1. Кто осуществляет налоговый контроль:
2. Для целей исчисления НДС не признается реализацией:
3. Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет, определяется как:
4. Сумма создаваемого резерва по сомнительным долгам в целях налогообложения:
5. В цену иска, с которой уплачивается пошлина, сумма санкций:
6. Установление дифференцированных налоговых ставок в отношении каждой категории транспортных средств:
7. Имущество, приобретенное в рамках договора простого товарищества, участники договора принимают в расчет для целей налогообложения пропорционально:
8. Объектом обложения по налогу на имущество физических лиц признается:
9. Для налогоплательщиков земельного налога организаций и физических лиц - предпринимателей отчетными периодами признаются:
10. Ставки по НДПИ установлены дифференцированно в зависимости от:

Код работы 697 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 9, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. В декабре прошлого года организация приобрела основное средство по цене 708 тыс. рублей (в т.ч. НДС) и ввела его в эксплуатацию. Рассчитайте налог на имущество организаций за текущий год, если срок полезного использования 50 месяцев.
Ситуационная (практическая) задача №2. В 2012 году организация имела во владении земельный участок площадью 3200 кв. метров кадастровой стоимостью 25000 рублей за га, на котором размещены производственные помещения. Организация 25 января 2012 года приобрела в собственность земельный участок площадью 1750 кв. метров кадастровой стоимостью 28000 рублей за га под жилищное строительство. Строительство началось 1 февраля и должно окончиться 1 октября 2014 года. Определите сумму земельного налога, который необходимо уплатить организации за налоговый период с разбивкой по срокам. Примените ставки налога, установленные по месту вашего проживания.
Тестовые задания:
1. Элементы налога это:
2. При ввозе товаров на территорию РФ налоговая база по НДС определяется:
3. Датой реализации подакцизных товаров в целях налогообложения является:
4. Совокупная сумма убытка прошлых лет, уменьшающая налоговую базу текущего отчетного (налогового) периода не может превышать:
5. При уменьшении исковых требований внесенная пошлина:
6. Установление дифференцированных налоговых ставок с учетом срока полезного использования транспортных средств:
7. Имущество, приобретенное в рамках договора доверительного управления, подлежит налогообложению:
8. В случаях, когда граждане возвели пристройки к помещениям, налог взимается:
9. Налоговым периодом по земельному налогу признается:
10. Ставки по НДПИ на уголь, нефть и газ установлены:

Код работы 698 НГУЭУ Налоги и налогообложение, вариант 10, цена 300 руб
Ситуационная (практическая) задача №1. Рассчитайте величину вмененного дохода и сумму единого налога на этот доход за текущий год, если индивидуальный предприниматель занимается розничной торговлей молочными продуктами в стационарной торговой точке площадью 20 кв.м., находящейся в центре г. Новосибирска.
Ситуационная (практическая) задача №2. Организация занимается добычей минеральной воды из подземных источников и предоставлением медицинских услуг. Организация за налоговый период добыла 2420 тонн минеральной воды. Расфасовано в емкости по 1,5 литра и реализовано 1200 тонн по 23,6 рублей за бутылку. Реализовано в цистернах 150 тонн, стоимость воды в цистернах на 20% ниже стоимости воды в бутылках. 1000 тонн воды использовано в лечебных целях. Исчислите сумму НДПИ, подлежащую уплате в бюджет.
Тестовые задания:
1. Добровольное объединение налогоплательщиков налога на прибыль организаций на основе договора это:
2. Исчисление НДС по ставке 10% осуществляется при реализации:
3. Взыскание с виновных лиц стоимости недостающего и испорченного спирта осуществляется:
4. Налоговым периодом по налогу на прибыль признается:
5. От уплаты государственной пошлины освобождаются в арбитражных судах:
6. Налогоплательщики транспортного налога:
7. Налоговым периодом по налогу на имущество организаций является:
8. Ставки налога на имущество физических лиц установлены дифференцированно в зависимости от:
9. Физические лица уплачивают земельный налог:
10. Ставки по НДПИ (кроме угля, нефти и газа) установлены: